Проблема учета НДФЛ у ИП при нескольких ОКТМО в одной налоговой инспекции в программе «1С:ЗУП 3.1»

У индивидуальных предпринимателей иногда возникает ситуация, когда необходимо сдавать отчеты 6-НДФЛ и 2-НДФЛ в один и тот же налоговый орган, но по разным кодам ОКТМО. Казалось бы – ничего сложного, однако, при попытке сформировать такую отчетность в программе «1С:ЗУП 3.1» возникают непредвиденные проблемы. Давайте рассмотрим пути их решения на конкретном примере.

В программе «1С:ЗУП 3.1» создадим организацию – индивидуального предпринимателя и укажем для него регистрацию в налоговом органе, прописав соответствующий код налоговой и ОКТМО (см. рис. 1)

рис. 1

У индивидуального предпринимателя есть два подразделения Магазин 1 и Магазин 2, которые территориально расположены в разных городах, имеющих различный код ОКТМО. Допустим, ОКТМО Магазина 1 совпадает с ОКТМО регистрации индивидуального предпринимателя, а ОКТМО Магазина 2 – отличается. Для того, чтобы завести отдельную регистрацию в налоговом органе для Магазина 2, в первую очередь устанавливаем флажок У организации есть филиалы (обособленные подразделения) (см. рис. 2). В данной ситуации это, скорее, формальность, поскольку ни о каких обособленных подразделениях у индивидуального предпринимателя речь не идет. Однако, в программе это единственный способ завести отдельную регистрацию в налоговом органе для подразделения, поэтому флажок придётся поставить.

рис. 2

Далее через главное меню заходим в справочник «Регистрации в налоговом органе» и создаем новый элемент этого справочника. Код налоговой указываем тот же самый, что и для основной регистрации, так как оба подразделения относятся к одной и той же межрайонной налоговой. Код ОКТМО указываем новый (см. рис. 3).

рис. 3

Казалось бы всё хорошо и правильно, но, при попытке сохранить вновь созданный элемент, получаем сообщение «Для данной организации уже существует запись с указанным кодом налогового органа» (см. рис. 4).

рис. 4

Встроенный алгоритм проверки не позволяет создать для одной и той же организации регистрации с разным ОКТМО. Как же быть? Неужели придется делить отчеты 2-НДФЛ и 6-НДФЛ вручную? Давайте попробуем использовать нестандартный подход.

Сначала изменим код налогового органа на какой-либо другой, чтобы программа позволила нам записать элемент справочника (см. рис. 5)

рис. 5

Далее в карточке подразделения Магазин 2 устанавливаем галочку Это – обособленное подразделение и выбираем вновь созданную регистрацию в налоговом органе (см. рис. 6).

рис. 6

Далее открываем Главное меню -> Все функции -> Обработки -> Групповое изменение реквизитов. В секции Выбор элементов для изменения в поле Изменять выбираем справочник Регистрации в налоговом органе. Также устанавливаем условие отбора в качестве ссылки на проблемный элемент справочника (см. рис. 7).

рис. 7

Затем нажимаем на кнопку Дополнительные параметры и устанавливаем флажки Показывать служебные реквизиты и Режим разработчика (см. рис. 8).

рис. 8

Далее нажимаем на кнопку Изменить реквизиты. Внимание! Изменяемый элемент справочника при этом должен быть закрыт!

Как результат, получаем два элемента справочника Регистрации в налоговом органе с одним и тем же кодом налоговой и разными кодами ОКТМО (см. рис 9).

рис. 9

Их можно будет выбрать в отчетах 6-НДФЛ и 2-НДФЛ и автоматически сформировать два отчета по разным ОКТМО в одну и ту же ИФНС.