Заказать звонок

8 (800) 707-01-02

Отложенные 0 Корзина 0

Контактная информация

214018, г. Смоленск, ул.Ново-Рославльская, 13

info@legasoft.ru

--Вопрос-ответ

Вопросы и ответы

Здесь мы публикуем интересные и популярные вопросы от наших клиентов. Если вы не нашли ответа на свой вопрос - можете задать нам его здесь.

Как расшифровать строку 080 в разделе 3 декларации по НДС. Не можем разобраться, что за суммы туда попадают.

Самый быстрый способ проанализировать регистр накопления «НДС продажи». Для этого необходимо перейти в меню «Все функции» → «регистры накопления» → «НДС продажи».

Рис. 1. Все функции.

В данном регистре необходимо отобрать данные по типу события «Восстановление НДС».

Рис. 2. Регистр накопления «НДС продажи»

Проанализируем документы - регистраторы события восстановления НДС к уплате.

Например, документ «Реализация товаров и услуг», в нем ошибочно не указали ставку НДС.

Рис. 3. Реализация товаров и услуг

В данном случае программа предполагает, что материальные ценности используются в необлагаемой НДС деятельности и восстанавливает НДС к уплате.

Рис. 4. Движения документа "Реализация товара"

Далее рассмотрим документ «списание товаров», здесь также происходит восстанавливает НДС.

Рис. 5. Движения документа "Списание товаров"

При выбытии имущества в связи с его порчей, хищением, потерей, конфискацией, ценности перестают участвовать в деятельности, облагаемой НДС. А ведь вычет по налогу применяется только в отношении тех товаров (работ, услуг), которые используются при ведении деятельности, облагаемой НДС (п. 2 ст. 171 НК РФ). Поэтому при списании имущества при хищении или аварии НДС нужно восстановить (Письма Минфина от 21.01.2016 № 03-03-06/1/1997, от 04.07.2011 № 03-03-06/1/387)

С другой стороны, случаи, когда принятый ранее НДС к вычету подлежит восстановлению, перечислены в ст. 170 НК РФ. И вариантов хищения имущества или утраты там нет. Поэтому по другой позиции, подтвержденной мнением ВАС РФ, восстанавливать НДС не нужно (Решения ВАС от 19.05.2011 № 3943/11, от 23.10.2006 № 10652/06). Эта позиция была подтверждена в письме ФНС РФ от 21.05.2015 № ГД-4-3/8627@.

Вопрос об обязательности восстановления НДС по списываемому товару всё еще может решаться контролерами и судами по-разному. Налогоплательщикам, желающим избежать споров при проверках, безопаснее восстановить НДС при списании товаров. У тех, кто предпочтет этого не делать, есть хороший шанс доказать свое право не восстанавливать налог в суде.

В документе «Списание товаров» в случае, если вы не планируете восстанавливать НДС, необходимо удалить записи в регистре «НДС продажи» посредством ручной корректировки движений документа.

Рис. 6. Ручная корректировка движений документа

Рис. 7. Декларация по НДС

Кроме того, в показатель по строке 080 включаются суммы НДС:

· ранее приняты к вычету лицом, перешедшим на специальные налоговые режимы - упрощенную систему налогообложения (глава 26.2 НК РФ) или систему налогообложения в виде единого налога на вмененный доход (глава 26.3 НК РФ) по товарам, работам услугам, имущественным правам, применяемым для деятельности, осуществляемой в рамках этих спецрежимов;

· ранее приняты к вычету лицом, освобожденным от обязанностей плательщика НДС согласно п. 1 ст. 145 НК РФ по товарам, работам услугам, имущественным правам, применяемым для деятельности, осуществляемой уже после получения освобождения;

· ранее приняты к вычету налогоплательщиком по товарам, работам услугам, имущественным правам, передаваемым в качестве вклада в уставный (складочный) капитал хозяйственных обществ и товариществ или паевых взносов в паевые фонды кооперативов;

· ранее приняты к вычету налогоплательщиком по товарам, работам услугам, имущественным правам, используемым для операций, предусмотренные п. 2 ст. 170 НК РФ, а именно:

· не подлежащих налогообложению (освобожденных от налогообложения);

· местом реализации которых не признается территория Российской Федерации;

· не признающихся реализацией товаров (работ, услуг) (и, соответственно, объектом налогообложения) согласно п. 2 ст. 146 НК РФ.

Откуда в строке 080 «Сумма налога, не удержанная налоговым агентом» отчета 6-НДФЛ берутся суммы?

По строке 080 «отражается общая сумма налога, не удержанная налоговым агентом с полученных физическими лицами доходов в натуральной форме и в виде материальной выгоды при отсутствии выплаты иных доходов в денежной форме».

В случае, если вышеперечисленные доходы отсутствуют, то вероятнее всего в учете есть ошибки, связанные с удержанием НДФЛ. Это довольно популярная проблема у наших клиентов.

Начиная с релиза 3.065.69 сумма НДФЛ к удержанию теперь отражается в документах "Ведомость в кассу" и "Ведомость в банк". Также появилась возможность анализировать НДФЛ по датам получения доходов и документам-основаниям. Эти новшества значительно упрощают поиск ошибок в учете.

Рассмотрим на примере:

Сотруднику Иванову И.И начислена и выплачена заработная плата за январь 2018 года. При заполнении 6-НДФЛ по строке 080 отражается сумма не удержанного налога». См. рис. 1,2 "6-НДФЛ за 1 квартал 2018 г."

Рис. 1

Рис. 2

Воспользуемся новым отчетом «Анализ НДФЛ по документам основаниям», он находится в разделе «Зарплата и кадры» далее отчеты по зарплате (рис.3).

Рис. 3

Из данного отчета видно, у нас отсутствует удержанный налог, несмотря на то, что заработная плата сотруднику была выплачена.

Следует напомнить, что ведомость на выплату зарплаты в 1С: Бухгалтерия предприятия» ред. 3.0 не делает никаких проводок и движений в регистрах, однако является основанием для документов «Списание с расчетного счета» и «Расходного кассового ордера».

Обратимся к нашей ведомости на выплату заработной платы (рис. 4).

Рис. 4

Обратите внимание, в поле «НДФЛ» нулевая сумма налога. Проверим движения документа списание с расчетного счета (рис. 5).

Рис. 5

В регистре накопления «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» поле «сумма пустая».

Исправим ситуацию. Сумма НДФЛ должна равняться 20 000*13%= 2600 (рис. 6).

Рис. 6

Далее перепроведем документ "Списание с расчетного счета" (рис. 7).

Рис. 7

Снова обратимся к отчету «Анализ НДФЛ по документам основаниям» (рис. 8).

Рис. 8

Из данного отчета видно, теперь сумма исчисленного налога равна сумме удержанного. Перезаполним 6-НДФЛ (рис. 9).

Рис. 9

Рис. 10

Подведем итоги. Поле «НДФЛ» в ведомости на выплату заработной платы заслуживает более пристального внимания. Данное поле в программе заполняется автоматически, если ведомость на выплату заполнятся не вручную и нет ошибок в учете в прошлых периодах (в результате чего, сумма НДФЛ к удержанию может быть некорректной).

Отчет «Анализ НДФЛ по документам основаниям» поможет вам обнаружить ошибки в учете и получить расшифровку по каждой сумме (рис.11).

Рис. 11

При очередном обновлении 1С: Бухгалтерия 3.0 перестал работать полнотекстовый поиск в списках документов (по контрагенту, счету и тд). Думали, обновления исправят ситуацию, однако этого не происходит. Можно ли самим настроить его работу?

Для настройки полнотекстового поиска необходимо пройти в Администрирование, Поддержка и обслуживание, Регламентные операции. Для работы поиска должна быть установлена галочка «Полнотекстовый поиск данных». Войдите в меню «Настроить» (Рис. 1).

Рис. 1

Для запуска работы необходимо нажать «Обновить индексы», после этого программа начнет обновлять индексы автоматически (Рис. 2).

Рис. 2

В случае постоянных ошибок в работе поиска рекомендуется очистить индекс и обновить снова. Это обеспечит более стабильную работу данного инструмента (Рис. 3).

Рис. 3

Как в 1С:Бухгалтерии отразить формирование уставного капитала организации?

Для того чтобы сформировать проводку по внесению взносов в уставный капитал организации в "1С:Бухгалтерии 8" (ред. 3.0), необходимо сделать следующее:

Меню: Операции – Бухгалтерский учет – Формирование уставного капитала.
Кнопка "Создать".
Через кнопку "Добавить" выберите учредителей организации и укажите размеры их взносов.
Заполните остальные поля, как показано на рис. 1.
Кнопка "Провести и закрыть".

Рис. 1

Мы начисляем зарплату в «1С:Бухгалтерии предприятия». Я знаю, что здесь есть возможность создавать кадровые документы: «Приказ о приёме», «Приказ об увольнении», «Приказ о кадровом перемещении». Не могу найти эту возможность в моей базе.

В программе «1С: Бухгалтерия предприятия, ред. 3.0» существуют два режима для ведения кадрового учета: упрощённый, когда кадровые документы не используется, вся кадровая информация вносится непосредственно в карточку сотрудника, и оттуда же печатаются приказы, и полный, когда проводятся кадровые документы. В Вашем случае ведётся упрощённый кадровый учет. Если Вы хотите перейти на полный кадровый учет, необходимо выполнить следующие действия:

Делаем резервную копию информационной базы.
Выбираем пункт меню Зарплата и кадры -> Настройки зарплаты -> Кадровый учет. Переставляем переключатель в положение Полный. Далее нажимаем на кнопку Сформировать кадровые документы (Рис. 1). После этого в программе будут сформированы кадровые приказы согласно информации, которая ранее была введена в карточки сотрудников.

Рис. 1

Мы пользуемся 1С:Отчетностью, сервис настроен и работает в нескольких конфигурациях, требования и другие письма от ФНС приходят то в одну, то в другую. Почему так происходит?

По умолчанию все письма от ФНС направляются по адресу последнего взаимодействия (т.е. в ту конфигурацию, из которой отправлен последний отчет). Для того, чтобы документы от налогового органа приходили только в «1С: Бухгалтерия предприятия», нужно из данной конфигурации сформировать и отправить «Уведомление о получателе документов». Для этого необходимо зайти на вкладку «Уведомления» сервиса «1С:Отчетность» («Отчеты»-«Регламентированные отчеты»-«Уведомления»), нажать кнопку «Сформировать» и выбрать «Уведомление о получателе документов». (Рис. 1)

Рис. 1

В открывшейся форме нужно выбрать организацию и налоговый орган, если организация взаимодействует с несколькими ФНС, уведомление формируется и отправляется в каждую из них. (Рис. 2)

Рис. 2

Обратите внимание, при смене руководителя (представителя) организации, уведомление придется формировать вновь.

В «1С: Бухгалтерия предприятия» в любом создаваемом мной документе автоматически устанавливается дата 30.01.2018. Как сделать так, чтобы дата документа по умолчанию равнялась сегодняшней?

Выбираем пункт меню Главное -> Персональные настройки. Нас интересует секция Рабочая дата. Для того, чтобы документы в программе по умолчанию создавались на сегодняшнюю дату, необходимо установить переключатель в положение Текущая дата компьютера.

Рис. 1

В декларации по налогу на прибыль в строке 010 прил. 2 к листу 02 отсутствуют прямые расходы. В нашей организации есть прямые затраты, почему не заполняется данная строка?

Ситуация отображена на (Рис. 1).

Рис. 1

В первую очередь стоит проверить заполнен ли «перечень прямых расходов» в настройках налога на прибыль. Для этого нам необходимо перейти в раздел «Главное», далее «Налоги и отчеты» → налог на прибыль → перечень прямых расходов. Если данный список не заполнен, то программа 1С: Бухгалтерия предприятия», ред. 3.0 предложит его заполнить автоматически в соответствии с рекомендациями статьи ст.318 НК РФ. Данный перечень можно дополнить и отредактировать самостоятельно (Рис. 2), (Рис. 3).

Рис. 2

Рис. 3

Поле того, как мы настроили перечень прямых расходов, необходимо повторно произвести закрытие периода и перезаполнить декларацию по налогу на прибыль. Обратите внимание на закрытие счета 20 «Основное производство», в случае, если не заполнен перечень прямых расходов для налогового учета (Рис. 4).

Рис. 4

В налоговом учете затраты на 20 счете закрываются на счет 90.08.1 «Управленческие расходы. В декларации по налогу на прибыль управленческие (косвенные) расходы отражаются в строке 040 приложения 2 к листу 02.

Как отразить в программе «1С: Бухгалтерия предприятия», ред. 3.0 безвозмездную передачу?

Ранее в данной конфигурации этот процесс не был автоматизирован и пользователю приходилось отражать безвозмездную передачу ручными операциями, а также создавать документ «Отражение начисления НДС», чтобы выписать «счет-фактуру выданную».

Наконец–то, разработчики упростили этот процесс в программе. Начиная с релиза 3.065.69 появился документ «Безвозмездная передача», он находится в разделах «Продажи» и «Склад». (Рис. 1)

Рис. 1

На основании данного документа можно выписать «Счет-фактуру выданную», так как безвозмездная передача в целях учета НДС признается реализацией и облагается НДС. Счета учета и статьи затрат заполняются автоматически при создании документа, по желанию пользователя можно отредактировать. (Рис. 2 и Рис. 3)

Рис. 2

Рис. 3

Согласно п. 16 ст. 270 НК РФ, в целях налогового учета стоимость безвозмездно переданного имущества не включается в состав расходов. (Рис. 4) При проведении документа программа формирует необходимые проводки и движения по регистрам. (Рис. 5)

Рис. 4

Рис. 5

В моей программе настроено автоматическое резервное копирование при завершении работы. При закрытии программы перестало выскакивать окошко, в котором предлагалось создать резервную копию. Как мне сделать резервную копию при завершении работы?

Когда Вы нажимаете на кнопку «Закрыть» (крестик в правом верхнем углу окна программы), появляется диалоговое окно, в котором Вам предлагается либо завершить, либо продолжить работу (Рис. 1).

Рис. 1

Если Вы нажимаете на кнопку «Завершить работу», то Вы просто выходите из программы, и резервная копия не создается. Если же Вы нажимаете на кнопку «Продолжить работу», то в правой нижней части экрана появляется ещё одно диалоговое окно, в котором Вам предлагается выполнить дополнительные действия (Рис. 2).

Рис. 2

После щелчка по этому окну левой клавишей мыши, мы как раз и увидим предложение завершить работу программы, создав предварительно резервную копию (Рис. 3).

Рис. 3

Как в программе «1С: Зарплата и управление персоналом», ред. 3.1 установить напоминания о днях рождения сотрудников?

В меню выбираем пункт Администрирование -> Органайзер. В секции Заметки, напоминания, анкетирование, шаблоны сообщений устанавливаем флажок Напоминания. После этого в форме элемента справочника Сотрудники появится пиктограмма в виде колокольчика. С помощью щелчка по пиктограмме, открывается окно, в котором можно будет установить, за какое количество дней необходимо вывести напоминание о дне рождения сотрудника.

Рис. 1

В Крыму установлены региональные праздничные дни. Каким образом в программе ЗУП корректно отобразить отработанное время и начислить заработную плату за месяцы, в которых они присутствуют?

В последних версиях программы ЗУП 3.1 появилась возможность создавать региональные производственные календари. Сделать это можно через меню Настройка -> Производственные календари. В появившейся форме нажимаем на кнопку Создать -> По классификатору (Рис. 1).

Рис. 1

В окне подбора календарей из классификатора выбираем Ваш регион (Рис. 2).

Рис. 2

Создаётся производственный календарь, в котором уже отмечены все региональные праздники и переносы (Рис. 3).

Рис. 3

В настройках графиков работы необходимо выбрать вновь созданный региональный производственный календарь (Рис. 4). В этом случае отработанное время и заработная плата рассчитаются согласно региональной норме времени.

Рис. 4

Заполняем отчет 6-НДФЛ в программе «ЗУП 3.1». В строку 080 раздела 1 – сумма НДФЛ, не удержанная налоговым агентом, попадает сумма налога с заработной платы за последний месяц отчетного периода, которая была выплачена в следующем месяце. Правильно ли это?

Порядок заполнения строки 080 подробно описан в Письме ФНС России от 01.08.2016 № БС-4-11/13984». Согласно этому письму, в строке 080 отражается общая сумма налога, не удержанная налоговым агентом, с полученных физическими лицами доходов в натуральной форме и в виде материальной выгоды при отсутствии выплаты иных доходов в денежной форме. Это означает, что НДФЛ с заработной платы за последний месяц отчетного периода, выплаченной в следующем месяце, в строке 080 отражаться НЕ ДОЛЖЕН. На примере отчета за 9 месяцев: если зарплата за сентябрь 2017 выплачивается 10 октября 2017, то НДФЛ с такой зарплаты в строке 080 мы не показываем.

Возникает вопрос, каков алгоритм заполнения строки 080 в программе? В программе «ЗУП 3.1» удержание НДФЛ происходит документом «Ведомость» («Ведомость в банк», «Ведомость в кассу», «Ведомость выплаты через раздатчика» и «Ведомость перечислений на счета» - в зависимости от характера выплаты). Соответственно, дата документа «Ведомость» является датой удержания НДФЛ. В примере на рис. 1 НДФЛ с зарплаты за сентябрь удержан 10.10.2017.

Рис. 1

В отчете 6-НДФЛ на титульном листе есть реквизит «Дата подписи». Если дата подписи будет меньше, чем дата ведомости на выплату сентябрьской заработной платы (см. рис. 2),то в строку 080 Раздела 1 Расчета по форме 6-НДФЛ попадёт НДФЛ с сентябрьской зарплаты, поскольку на дату подписи он ещё не был удержанным (см. рис. 3).

Рис. 2

Рис. 3

Теперь изменим дату подписи на титульном листе на большую либо равную дате выплаты (см. рис. 4).

Рис. 4

Перезаполнив отчет, мы обнаружим, что сумма налога, не удержанная налоговым агентом, в строке 080 теперь равна 0 (см. рис. 5).

Рис. 5

Вывод: для корректного формирования отчета 6-НДФЛ перед его заполнением дату подписи обязательно нужно поставить большую либо равную дате выплаты заработной платы за последний месяц отчетного периода. И уже после заполнения можно поменять её на реальную дату подачи отчета.

При закрытии смены выходит сообщение «Нет возможности провести документы. Кассовая смена закрыта.». В чем причина?

Ошибка возникает, если у пользователя нет прав проводить документы с «минусовыми» позициями, но не стоит контроль остатков при закрытии чека.

Если при закрытии смены Вы видите сообщение «Нет возможности провести документы», это повод обратиться в обслуживающую компанию или проверить настройки запрета продаж в минус, а также проверить остатки на складе.

Будет ли работать онлайн-касса при неполадках с интернетом?

Кратковременное отсутствие связи - не проблема, главное, чтобы отправка информации о продажах в ФНС не задерживалась надолго. Если касса осталась без связи, то выданный чек будет содержать код, сформированный самой ККТ, с пометкой автономный. Когда связь восстановится, информация о произведенных расчетах отправится ОФД. Учтите, что данные с ККТ должны поступить в налоговую в течение 30 дней, иначе вам грозит штраф.

Как вернуть 18000р. за покупку онлайн кассы? Какие требуются документы и в какие сроки возвращаются деньги?

Налоговый вычет могут оформить только индивидуальным предпринимателям (ИП) на патенте и ЕНВД. Налоговый вычет за онлайн-кассу не выдается ИП деньгами, это возможность уменьшить свои налоги на сумму 18000р. Вы получаете не деньги, а разрешение платить меньше налогов, пока не компенсируете всю сумму.

Налоговый вычет — это компенсация затрат на онлайн-кассу. Налоговая учитывает не только цену самой кассы, но стоимость фискального накопителя, программного обеспечения и настройки техники. Но сколько бы вы ни потратили на всё это, государство возместит не больше 18000р. за одну кассу.

Вычет получают те, кто зарегистрировал кассу с 1 февраля 2017 года до 1 июля 2019 года. Меньше времени у ИП в сфере торговли и общепита с работниками — они должны зарегистрировать кассу до 1 июля 2018 года. Опоздавшие вычет не получат.

ИП на ЕНВД получит вычет, если подаст документы до конца налогового периода 2019 года. Но если предприниматель работает в сфере торговли или общепита и нанимает сотрудников, он может получить вычет только за налоговый период 2018 года — придется поторопиться.

ФНС рассказали, как действовать.

Заполните декларацию. После того, как уменьшите налог на сумму страховых взносов, в строке 040 укажите сумму налога за минусом вычета. Если налог за квартал меньше 18 000р., придется получать вычет частями. Сумма налога в декларации не может быть меньше нуля. Если вы платите за квартал 1 845р. налога, придется возвращать затраты на кассу частями.
Скачайте и заполните пояснительную записку. В ней укажите информацию о кассе и сумму налогового вычета.
Отправьте или лично отнесите декларацию с пояснительной запиской в налоговую. Если пойдете в налоговую, захватите на всякий случай документ о постановке вас на учет, карточку регистрации и уведомление о присвоении регистрационного номера онлайн-кассе. Предъявите, если инспектор попросит.
Подождите устного или письменного ответа из налоговой. Налоговая может вам отказать. Мы не знаем всех возможных причин отказа, но налоговая точно не даст вычет, если бизнесмен зарегистрировал кассу раньше или позже срока, подал заявление позже срока.

ИП на ПСН получит вычет, если подаст заявление в налоговую на специальном бланке «Форма по КНД 1112020». Заявление на бумаге его можно принести в налоговую инспекцию лично или отправить по почте. Или подать заявление в электронной форме.

Кроме заявления потребуются документы, подтверждающие затраты на приобретение онлайн-кассы, сведения о патенте.

ФНС проверяют заявление в течение 20 дней и решают, давать вычет или нет. Если сумма налога по патенту меньше вычета, можно разделить вычет на несколько патентов.

При каждом новом открытии документа в 1С приходится "Восстанавливать положение окна". В чем проблема?

В конфигурация с обычными формам бывают ситуации, при которых содержимое окна не растягивается на весь экран. При этом, если нажать клавиши Alt+Shift+R (восстановление положения окна), то содержимое формы корректно размещается в окне.

Вероятнее всего дело связано с привязками формы. Если Вы уверены, что в конфигураторе на форме ничего не изменялось, то первым делом в голову приходит, что нужно попробовать почистить кэш и все должно работать «как надо».

В случае, если очистка кэша не помогает, или помогает ненадолго, можно в модуле формы документа в обработчике события «ПередОткрытием» добавить код:
ЭтаФорма.КлючСохраненияПоложенияОкна = Новый УникальныйИдентификатор();

Рис. 1

При добавлении такого кода, при открытии формы, окно будет размещаться таким же образом, как и предусмотрено стандартной конфигурацией.

Можно зайти еще немного дальше и сохранить размеры окна, которые были установлены пользователем. Для этого необходимо добавить код:

в обработчик события «ПередОткрытием» вызов процедуры ВосстановитьНастройки();
в обработчик события «ПередЗакрытием» вызов процедуры СохранитьНастройки();
в модуль формы (или в общий модуль) две процедуры - сохранения и восстановления настроек.

//Сохранение и восстановление настроек пользователей

&НаСервере

Процедура СохранитьНастройки()

ТекПользователь = ПользователиКлиентСервер.ТекущийПользователь();

Если ЗначениеЗаполнено (ТекПользователь) Тогда

КлючНастроек = "НастройкиПоложенияОкна"+ ТекПользователь;

Иначе

КлючНастроек = "НастройкиПоложенияОкна";

КонецЕсли;

ТипОбъекта = ТипЗнч(ЭтотОбъект.Ссылка);

Настройки = Новый Структура;

Настройки.Вставить("Ширина",ЭтаФорма.Ширина);

Настройки.Вставить("Высота",ЭтаФорма.Высота);

ОбщегоНазначения.ХранилищеОбщихНастроекСохранить(ТипОбъекта, КлючНастроек, Настройки);

КонецПроцедуры

&НаСервере

Процедура ВосстановитьНастройки ()

ТекПользователь = ПользователиКлиентСервер.ТекущийПользователь();

Если ЗначениеЗаполнено (ТекПользователь) Тогда

КлючНастроек = "НастройкиПоложенияОкна"+ТекПользователь;

Иначе

КлючНастроек = "НастройкиПоложенияОкна";

КонецЕсли;

ТипОбъекта = ТипЗнч(ЭтотОбъект.Ссылка);

ЗначениеНастроек = ОбщегоНазначения.ХранилищеОбщихНастроекЗагрузить(ТипОбъекта, КлючНастроек);

Если ТипЗнч(ЗначениеНастроек) = Тип("Структура") Тогда

ЗаполнитьЗначенияСвойств(ЭтаФорма,ЗначениеНастроек);

КонецЕсли;

КонецПроцедуры

По какой ставке платить НДС при отгрузке товара в 2019 году, если договор на реализацию заключен в 2018 году?

С 01.01.2019 ставка НДС повышается с 18% до 20% (пп. "в" п. 3 ст. 1 Федерального закона от 03.08.2018 № 303-ФЗ, далее – Закон № 303-ФЗ).

Для применения соответствующей ставки НДС (18% или 20%) важен момент определения налоговой базы – дата отгрузки или дата оплаты (п. 1 ст. 167 НК РФ). Поэтому если отгрузка товаров (выполнение работ, оказание услуг) приходится на 01.01.2019 и позднее, НДС исчисляется по новой ставке – 20%.

Такое правило действует и в случаях, когда:

договор на реализацию товаров (работ, услуг) заключен в 2018 году, а отгрузка (выполнение, оказание) происходит 01.01.2019 или позднее;
товары приобретены в 2018 году, а реализованы в 2019 году.

Каких-либо исключений для перечисленных ситуаций законодательно не предусмотрено.

В нашем магазине планируется акция - скидка 500р на все товары из определенной группы. Как автоматизировать данную скидку в УТ 10.3? как установить скидку в рублях, а не процентах?

Типовые механизмы ценообразования в типовой конфигурации Управление торговлей 10.3 позволяют устанавливать скидки только в процентном или натуральном выражении (бонусы). Определить процент для каждой позиции, на которую предоставляется скидка, чтобы вычесть из каждой цены 500 рублей довольно проблематично, цены на них могут быть абсолютно разные. Для автоматизированного расчета фиксированной скидки в документах продажи необходимо ввести документ «Установка скидок номенклатуры» с видом операции либо «По ценовым группам» (если их учет ведется в программе) либо «По номенклатуре». Установить период действия скидки, условие, валюту, вид скидки. Установить флажки «Для всех получателей» и «По дням недели» по необходимости. В группе реквизитов «Значения по умолчанию для таблицы товаров и ценовых групп» установить «Качество», а также «Процент» равный 100% и «Ограничение в рублях» равное требуемой скидке в рублях, в нашем случае 500 рублей. Заполнить табличную часть товарами, на которые необходимо установить скидку, любым удобным способом, из пункта меню «Заполнить» командной панели таблицы. (Рис. 1)

Рис. 1

В результате в документах продажи процент для скидки в 500 рублей будет рассчитан автоматически.

Нюансы: необходимо убедиться, что на выбранную группу номенклатуры установлены цены больше, чем скидка (больше 500р), а также при расчете процента скидки в документе продажи, может быть небольшая погрешность в копейках (например, вместо 500р может рассчитаться 499.93 или 500.08). (Рис. 2)

Рис. 2

При формировании документа НДФЛ с использованием помощника в программе Камин 3.0 у сотрудника некорректно рассчитывается сумма налога: округляется каждый месяц то в большую, то в меньшую сторону, и отредактировать вручную её нельзя, как быть?

В соответствии со ст.216 НК РФ, налоговым периодом для исчисления НДФЛ признаётся календарный год. Соответственно, сумма налога считается нарастающим итогом в течение года.

Проверить ее корректность можно следующим образом: [Доход с начала года (1) – Стандартные вычеты с начала года(2)] х 0,13 = НДФЛ с начала года (3)

В нашем случае: (64590,65-16800) х 0,13=6212,7845

По арифметическому правилу округления получаем 6213 руб, что совпадает с суммой в колонке (3), сумма нарастающим итогом правильная.